年末調整シミュレーター

年末調整の還付金額は、年収・控除内容・源泉徴収済み税額によって異なります。例えば年収500万円の場合、生命保険料控除12万円を追加すると年間約1.2〜2.4万円の還付が見込めます。毎月の源泉徴収は概算のため、正確な税額との差額が還付されます。

年末調整で控除できるのは、基礎控除（48万円）、社会保険料控除、配偶者控除・配偶者特別控除、扶養控除、障害者控除、ひとり親・寡婦控除、勤労学生控除、生命保険料控除（最大12万円）、地震保険料控除（最大5万円）、小規模企業共済等掛金控除（iDeCo等）、住宅ローン控除です。医療費控除やふるさと納税は確定申告が必要です。

はい、iDeCo（個人型確定拠出年金）の掛金は「小規模企業共済等掛金控除」として年末調整で全額控除できます。会社員の場合の上限は月額2.3万円（年間27.6万円）で、掛金全額が所得控除されます。税率20%なら年間約5.5万円の節税効果があります。

配偶者の給与収入が103万円以下（合計所得48万円以下）なら配偶者控除（38万円）、103万円超〜201.6万円以下なら配偶者特別控除（3万円〜38万円、段階的に減少）を受けられます。ただし、本人の合計所得が1,000万円を超えると控除は受けられません。

年末調整は勤務先が行う簡易的な税額精算で、給与所得者が対象です。確定申告は自分で税務署に申告する手続きで、医療費控除・ふるさと納税（6自治体以上）・副業収入・年収2,000万円超の方に必要です。年末調整で控除しきれない項目は確定申告で追加できます。

年収の約14.75%（健康保険料約5%＋厚生年金保険料約9.15%＋雇用保険料約0.6%）で概算しています。実際の社会保険料は健康保険組合・等級・都道府県により異なりますので、正確な金額は給与明細の社会保険料欄を合計してご入力ください。